L’ESSENTIEL DE LA FISCALITE

3 jours
Maîtriser les connaissances juridiques de bases indispensables en droit fiscal
Établir les déclarations fiscales courantes (TVA, IS)
Prévenir les risques fiscaux et faire face à un contrôle

Déterminer le résultat comptable• Bilan et compte de résultat.
• Immobilisations, amortissements d’un point de vue fiscal.
• Le stock.
• L’indépendance des exercices

Établir la déclaration annuelle bic (liasse fiscale)
• Détermination du résultat fiscal.
• Charges déductibles ou non.
• Les retraitements : réintégrations déductions.
• Le calcul de l’IS (taux normal, réduit et contributions)
• Le traitement des déficits : ordinaires, report arrière.
• Remplir les imprimés fiscaux (2058 à 2059)

Opérations comptables de base
• La territorialité pour les biens et prestations de services.
• Les deux régimes de TVA.
• Opérations intracommunautaires.
• Importations et exportations.
• La taxe professionnelle.
• La tvts, droits d’enregistrements.
• Autres taxes

Anticiper le contrôle fiscal
• La « Sécurité Fiscale »
• Mise en place de dossiers opposables à l’administration.
• Le déroulement de la vérification.
• Les voies de recours possibles.
• L’ESFP

Le lettrage et pointage

Les états à éditer

Les états de synthèse

La clôture

11-12-13 Février
10-11-12 Avril
12-13-14 Juin
11-12-13 Septembre
13-14-15 Novembre
15-16-17 Janvier 2014
1595€ HT par stagiaire pour 3 jours